동산담보대출이란? 조건·한도·LTV·금리 총정리 : 기계·재고·매출채권

작성 2026.08.27 · 수정 2026.10.24 · 은행·정책기관 페이지 확인일 2026.10.24 · 경영지도사 우종근(제2012-036호). 

기업이 운영자금을 마련하는 길은 '기업이 보유한 실물자산을 담보로 활용하는 방법'과 '담보 없이 기업의 가치를 평가받아 지원받는 무담보 정책자금 방법'이라는 크게 두 가지 논리적 방향으로 나뉩니다.

실물자산을 담보는 부동산 담보를 가장 많이 활용하는 데 그 한도가 다 찼다면 크게 세가지 다른 방법도 있습니다. 기계·재고·매출채권을 담보로 빌리는 은행 동산담보대출, 받을 돈을 담보로 하거나 넘겨 현금화하는 매출채권 담보·팩토링, 예산 한도 안에서 운영되는 정책 팩토링입니다.

어느 쪽이든 장부가가 아니라 소유권이 깨끗한지, 선순위 담보가 없는지, 처분하면 실제로 팔리는지(환가성)를 봅니다. 

한도·금리는 상품마다 달라서, 이 글은 모두 특정 상품의 기준일 예시입니다. 2026.10.24 확인 기준 정책 팩토링은 한도가 거의 소진된 상태입니다(4장).

1. 네 가지 경로를 먼저 구분합니다

구분	담보·거래 방식	심사 포인트
은행 동산담보대출	기계·재고(·채권)를 담보등기하고 대출	감정평가, 담보인정비율 상한, 신용·상환능력
매출채권 담보대출	받을 돈을 담보로 한도약정 후 대출	거래 실재성, 거래처 신용, 지급기일, 분쟁·상계
팩토링	채권을 금융기관·기관이 매입해 만기 전 현금화	구매기업(거래처) 신용·결제, 할인율
정책금융 팩토링	중진공·기보가 채권 매입 (정책 예산)	예산·분기 운영한도, 제외 요건, 접수 중단 가능

정책자금(중진공 융자 등)은 이 글의 비교 대상이 아닙니다. 정책자금 준비는 자금조달 계획과 증빙자료 준비 글을 보세요.

2. 자산별 평가와 체크표

자산	금융기관이 보는 것	거절 신호
기계기구	소유권, 감정가, 중고시장 거래 가능성, 연식	전용기계, 리스·할부 중, 노후·미사용
재고자산	장부·실물 일치, 회전율, 시장성, 보관 상태	장기·악성재고, 품목 난립
매출채권	실제 거래, 구매기업 신용, 지급기일	분쟁·상계 가능 채권

소유권·선순위 담보·환가성 체크표

항목	확인할 것	문제 신호
소유권	대금 완납, 세금계산서, 명의가 회사인지, 지원사업 처분·담보 제한 여부	리스·할부, 소유권유보, 협약상 처분 제한
선순위 담보	기존 담보등기, 부동산 근저당의 효력이 미치는 범위, 기존 약정	이미 다른 채권자가 설정, 공장저당 목적물과 중복
환가성	범용 설비 여부, 중고시장 거래 사례, 해체·이전 비용, 감정 시점	전용기계, 구매자 한정, 감정 유효기간 경과

가정 예시: 장부 10억 원 설비를 처분해 3억 원만 회수할 수 있다면 담보는 3억 원 수준으로 평가됩니다. 설명용 가정이며 실제 사례가 아닙니다.

• 임차 공장: 임차라는 이유만으로 불가능하지 않고 기계의 소유권과 설정 가능 여부가 기준입니다. 담보 제공 후 처분·교체는 금융기관과 먼저 협의하세요.
• 정부지원 설비: 협약서의 처분·담보 제한 기간을 지원기관에 먼저 확인하세요.
• 재고: 은행 상품에는 승인일 전 1개월 이내 감정액을 기준으로 삼는 예가 있어, 감정 후 시간이 지나면 다시 평가될 수 있습니다.

3. 한도·금리 예시 (상품·기준일 한정)

아래 수치는 시장 평균이나 확정 조건이 아닙니다. 각 은행 상품 안내 페이지의 기준일 값이며, 실제 한도·금리는 신용등급, 담보, 기간, 기존 대출에 따라 달라지고 현재는 바뀌었을 수 있습니다.

상품	한도 구조 (상한)	금리·기간 (기준일)
iM뱅크 동산담보대출	유형·재고자산 감정평가액의 80% 이내, IoT 부착 담보 90% 이내. 매출채권은 약정한도 최근 결산 매출의 1/3 이내, 건별 세금계산서 금액 100% 이내	2025.02.12 기준 최저 연 5.33%~최고 8.58%(신용등급·담보비율·기간에 따라, 금융채 연동 12개월 기준 2.83% + 가산). 공시 2027.02.28까지
하나은행 동산담보대출	개별동산·집합동산 감정평가액 80% 이내, 매출채권은 세무사 확인 매출 합계표 기준 1/3 이내, 개인사업자는 상호등기 요건 안내	안내 페이지의 금리 기준일이 2015.07.22, 공시 유효기간이 2015~2018년이라 현재 조건으로 쓰면 안 됨

출처: iM뱅크 동산담보대출 상품 안내, 하나은행 동산담보대출 상품 안내 (확인일 2026.10.24). iM뱅크는 업력 1년 이상 등 대상 요건과 법인 연대보증 가능성도 안내합니다. 우리은행 상품 안내 링크는 이번에 다른 페이지로 연결되어 내용을 확인하지 못해 비교에서 뺐습니다.

가정 예시: 감정평가액 5억 원에 상한 80%라면 이론상 4억 원이지만, 이는 상한일 뿐이고 신용도와 기존 부채를 반영한 총 한도 안에서 줄어듭니다. 동산담보대출도 기업 전체 금융부채에 들어가므로 기존 신용대출 한도와 완전히 별개로 보면 안 됩니다.

기관에 물을 질문

• 내 담보(기계·재고·채권)를 취급하는가, 개인사업자 추가 요건이 있는가
• 감정은 누가 하고 비용은 누가 내는가, 재고 감정 유효기간은 얼마인가
• 적용 금리 구성(기준금리+가산)과 담보 가감, 변동·고정 여부
• 인지세·감정·등기 비용, 연대보증, 중도상환 조건

4. 정책 팩토링: 2026년 현황과 2027년 전망

구분	확인한 내용	상태
중진공 매출채권팩토링	안내 페이지에 "예산 소진으로 신청이 마감되었습니다" 공지가 있었음(연도·예산 칸은 빈칸)	2026.10.24 확인
기술보증기금 중소기업팩토링	2026년 연간 매입한도 1,000억 원 중 잔여 44.3억 원(4.4%), 4분기 조기 소진 가능 안내	페이지 기준일 2026.10.23
한도·요건 (중진공)	판매기업 연 10억, 구매기업 연 30억, 기업별 연 한도는 직전 결산 매출의 1/3 이내(제조업 1/2). 소상공인은 원칙 제한, 제조업은 가능	안내 페이지 기준
제외·중복	휴폐업, 세금 체납, 신용정보 등록 기업 제외. 신보·기보 팩토링 이용 중인 기업은 중진공 판매기업에서 제외	안내 페이지 기준
2027년	팩토링 예산·한도·요건은 확인하지 못함. 2026년 조건이 이어진다고 볼 근거 없음	미확정

출처: 중진공 매출채권팩토링 안내, 기술보증기금 중소기업팩토링 (확인일 2026.10.24). 이전 원고가 걸어 둔 기업마당 공고 링크는 팩토링이 아닌 예비창업패키지 공고로 연결되어 삭제했고, 팩토링 공고번호·수수료·할인율은 확인하지 못했습니다(플랫폼의 할인율 조회 메뉴에서 확인).

2026년 예산은 중진공 600억 원, 기보 1,000억 원 합계 1,600억 원으로 동결된 정부안이었고 중진공 자금이 2024년 9월, 2025년 7월에 소진됐다는 국회 의원실 발표 보도가 있습니다(세정일보, 2025.10.10). 이를 근거로 매년 하반기에는 접수가 어려울 수 있다고 짐작할 수 있으나, 2027년 운영은 공고를 기다려야 하는 추정입니다.

B2B 거래 기반 보증은 신보 B2B·트러스트온 보증 글에서 따로 정리했습니다.

5. 재무상태가 나쁘면 담보로 해결되나

담보는 신용대출보다 큰 역할을 하지만 빚이 너무 많거나 매출이 없으면 거절되거나 한도가 줄 수 있습니다.

• 업력 1년 미만: 상품에 따라 업력 1년 이상 요건이 있습니다(iM뱅크 안내 예).
• 적자·높은 부채비율: 담보 가치와 환가성에 따라 검토 여지가 있습니다.
• 계속 적자, 자본잠식, 체납, 연체, 회생·파산 절차: 담보만으로 해결되지 않을 수 있습니다.

보증한도가 이미 찬 경우의 다른 선택지는 보증한도 꽉 찼을 때 추가 자금 받는 법과 비교해 보세요.

6. 법적 요건과 신청 순서

항목	내용 (「동산·채권 등의 담보에 관한 법률」)
담보 제공자	법인 또는 부가가치세법상 사업자등록을 한 사람
목적물	여러 동산, 장래 취득 동산도 등기 가능(재고 묶음 설정의 근거)
존속기간	5년을 넘을 수 없고 5년 이내로 갱신 가능 → 장기 대출은 연장등기 필요
채권담보	등기로 제3자에게 대항하되, 거래처에는 통지나 승낙이 필요

출처: 국가법령정보센터. 이 표는 이전 원고의 내용을 옮긴 것으로 이번에 조문 번호 단위로 재대조하지 못했으니 게시 전 원문을 확인하세요. 자동차 등 다른 법으로 등기·등록되는 자산은 별도 검토 대상입니다.

1. 담보자산 선택: 기계·재고·채권 중 활용할 자산 결정
2. 권리관계 확인: 리스·할부·기존 담보권 점검
3. 사전상담: 재무상태와 담보 설명
4. 현장실사·감정평가: 실재와 시장가치 확인
5. 조건 결정: 감정가와 상환능력을 종합해 한도·조건 결정
6. 담보등기·약정·실행

소요 기간은 기관과 담보에 따라 크게 달라 단정할 수 없으니 필요 시점보다 충분히 앞서 준비하세요.

7. 준비 서류 체크리스트

• 기본: 사업자등록증, 등기사항증명서(법인), 최근 재무제표, 부가세 신고자료, 국세·지방세 증명, 금융기관 대출현황
• 기계: 기계 목록, 구입계약서·세금계산서, 사진, 설치장소, 리스·할부·기존 담보 여부
• 재고: 재고 명세서, 수불부, 입출고 자료, 매입증빙, 실사 사진
• 매출채권: 매출처별 채권내역, 세금계산서, 계약서·발주서, 거래명세서, 회수현황, 지급기일
• 장부·계약서·세금계산서·실물·은행자료의 숫자가 서로 일치하는지 확인

8. 자주 하는 오해

• "공장에 근저당이 있으면 동산담보는 안 된다": 자동 불가는 아니지만 기존 담보권과 기관별 약정은 확인해야 합니다.
• "장부가만큼 나온다": 처분 시 회수 가능 금액이 기준이고 한도는 감정가 비율 상한 안에서 정해집니다.
• "개인사업자는 못 쓴다": 사업자등록이 있으면 대상이지만 상호등기 같은 은행별 추가 요건이 있을 수 있습니다.
• "등기만 하면 거래처에도 효력이 있다": 채권담보는 통지나 승낙이 필요합니다.
• "정책 팩토링은 늘 쓸 수 있다": 예산·분기 한도가 소진되면 접수가 중단·마감됩니다.

9. 상담 사례 (비식별)

인천 소재 제조 중소기업(매출 30억 원 규모)은 부동산 담보 한도가 차서 추가 신용대출이 거절된 상태였습니다. 자기 자금으로 대금을 모두 지급한 범용 CNC 선반·머시닝센터의 소유권이 명확해 동산담보를 검토했고, 외부 감정평가법인으로 환가성을 평가받은 뒤 담보등기를 마쳐 운전자금을 확보했습니다. 한도·금리는 공개하지 않으며 다른 기업의 결과를 보장하지 않습니다.

10. 자주 묻는 질문

동산담보대출과 팩토링은 어떻게 다른가요?
동산담보대출은 담보로 빌리는 대출이고, 팩토링은 채권을 매입받아 만기 전에 현금화하는 거래입니다. 팩토링은 구매기업의 신용과 결제가 핵심입니다.

장부가 10억 원 설비면 10억 원을 빌릴 수 있나요?
아닙니다. 환가성 기준의 감정평가액에 비율 상한이 적용되고, 신용도·기존 대출·상환능력으로 다시 조정됩니다.

정책 팩토링은 지금 신청할 수 있나요?
2026.10.24 기준 중진공 페이지에는 예산 소진 마감 공지가 있었고 기보 연간 잔여는 4.4%였습니다. 접수 가능 여부는 플랫폼에서 직접 확인하고, 2027년 운영은 공고를 기다려야 합니다.

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경영지도사 우종근 (제2012-036호)

중소기업 자금조달 상담 경험을 바탕으로 작성했습니다. 금융기관별 한도·금리·담보인정비율·서류·정책사업 조건은 변경될 수 있으니 신청 전 해당 기관의 최신 공고와 심사기준을 확인하세요. 편집에 AI 도구를 활용했습니다.

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